מהו ליסינג מימוני? מדובר בחוזה שכירות שיש לו מספר מאפיינים בולטים. בואו ננתח כמה נקודות הקשורות למונח זה.
בוא ננסה לנתח את האלגוריתם באמצעות דוגמה ספציפית. נניח שליזם או חברה אין מספיק משאבים חומריים לרכוש את הציוד הדרוש. במקרה זה, ניתן לפנות לבנק לקבלת הלוואה, לקחת את הסכום החסר בריבית גבוהה, או לרכוש את המכונות הנדרשות מהחברה באמצעות ליסינג מימוני.
תכנית ליסינג
החברה תשקול את ההצעה, תנתח את הרווח שלה. עם אישור המשכיר ישכיר את הנכס לחברה בהסכם ספציפי.
לפי תנאיו, השוכר ישלם מדי חודש לחברה סכום מסוים, הנקרא תשלומי חכירה.
לאחר פרק זמן מסוים, הציוד נפדה על ידי תשלום המחיר הנותר עבורו.
משתתפי ההסכם
שלושה צדדים כלולים בהסכם חכירה מימוני:
- מקבל נכס;
- חברת ליסינג;
- מוכר.
אדם משפטי או טבעי פועל כמקבל נכס, לו מושכר נכס מושכר לפרק זמן מסוים, עם סיכוי לפדיון מלא.
חברת הליסינג מתייחסת לגורם שרוכש ציוד, כלי רכב, נדל ן.
המוכר מתייחס לגורם שמוכר נכס יקר ערך.
במצבים מסוימים, הסכם חכירה מימוני הוא חוזה שכירות בין שני צדדים, אם המשכיר הוא הבעלים של הנכס.
Purpose
מטרת אירוע כזה עבור החברה היא להרחיב את הייצור, לחדש את קו הייצור, מה שמאפשר לסמוך על רווחים משמעותיים.
ליסינג מימוני כרוך במכירה מהירה של ציוד יקר, כלי רכב, נדל ן על ידי המוכר.
חכירה חפצים
לפי החוק הרוסי, אתה יכול לשדר (להשכיר) נכסים מסוימים:
- נדל"ן;
- תחבורה בכביש;
- enterprises;
- ציוד.
אי-אפשרות של ליסינג
שים לב שיש כמה חפצים שאסורים בחקיקה המקומית. לדוגמה, זה חל על פריטים צבאיים.
כמו כן, אינך יכול לסמוך על השכרה של הנכס הבא:
- ללא מספר מפעל או יחיד;
- משאבי טבע, אדמה;
- נכס,הוצא מהמחזור.
ליסינג מימוני אסור עם הפרמטרים הבאים של האובייקט:
- נזילות נמוכה;
- עם יצרן לא אמין;
- נמצא בשימוש למעלה משבע שנים.
אפשרויות ליסינג
בהתאם לעיתוי, האופי הכלכלי של החוזים, נהוג להבחין בשלושה סוגי ליסינג:
- מבצעי;
- returnable;
- financial.
בנוסף, יש ליסינג של ציוד, נדל ן, רכבים. בהתחשב בסיכון, עסקאות כאלה מסווגות לקבוצות:
- תצוגה מובטחת כאשר סיכונים משותפים בין כל המשתתפים;
- אופציה לא מאובטחת, שבה השוכר אינו נותן כל ערבויות לגבי מילוי התחייבויותיו שלו;
- סוג מאובטח חלקית, שבו נכרת חוזה ביטוח.
Leaseback
זה נחשב סוג מיוחד של עסקה. מוכר הנכס והשוכר פועלים כאדם אחד. המשרד מתקשר בהסכם עם חברת ליסינג להעברת בעלות על נכס בסכום מסוים והופך מיד לשוכר.
הספציפיות של סוג זה היא שתהליך הייצור אינו מפסיק, הציוד אינו נמשך. החברה מקבלת סכום גדול שבאמצעותו היא יכולה להגדיל רווחים מהותיים. סכומים קטנים משולמים מדי חודש. עסקה כזו מועילה לארגונים הזקוקים לכךכספים נוספים לפיתוח עסקי. אתה יכול לצפות לקבל כסף מחברת הליסינג מבלי לאבד ציוד, מבלי לעצור את תהליך הייצור.
ליסינג בחזרה יש חסרונות מסוימים. עסקאות מסוג זה נמצאות בפיקוח רשויות המס. הם תופסים הסכמים כאלה כאפשרות להימנע מתשלום מסים פדרליים.
לכן הרשויות הפיסקאליות משווים תנאי אשראי וליסינג אפשריים. אם יתגלו אי התאמות, הם חושדים שהיזם ניסה להתחמק מתשלום מסים לתקציב הפדרלי של הפדרציה הרוסית.
ליסינג תפעולי
תחתיו הכוונה לעסקה שבמקרה זה משך תקופת היישום של הנכס ארוך משמעותית מתוקפו של החוזה. ניתן להשוות אותו לאפשרות השכרה רגילה.
חברת הליסינג אחראית במלואה לנושא החוזה. החברה היא האחראית לכל סיכונים הקשורים לאובדן או לנזק לרכוש. זכותו של המקבל לסיים את ההתקשרות עם החברה במידה וסופק לו חפץ שאינו מתאים לשימוש.
לאחר שהחוזה מסתיים, לשוכר יש את הזכויות הבאות:
- להשאיר את החפץ למשכיר;
- שנה אותו לפריט אחר;
- ערוך חוזה חדש;
- קנה ציוד (הובלה), הפוך לבעלים.
ליסינג תפעולי יש השפעה חיובית על פיתוח התהליך היצרני, כאשר הציוד מתעדכן.
ליסינג מימוני
בואו ננתח את המאפיינים הייחודיים שלו. ליסינג מימוני הוא אפשרות למשוך משאבים חומריים למטרות ספציפיות.
תנאי השימוש של נושא ההשכרה תואמים את תנאי החוזה. עם השלמתו, עלות הציוד מתקרבת לאפס. בעיקרון, השוכר מנסה לקבל נכס בבעלות אישית.
ליסינג מימוני בינלאומי יש את התנאים וההגבלות הבאים:
- רכישת נכס על ידי המשכיר מתבצעת למטרת השכרתו, שלא לשימוש אישי;
- לקונה יש את הזכות לבחור את המוכר והנכס;
- המוכר מודע לקיומו של הסכם ליסינג, אך הנושא נקבע על ידי הקונה;
- השוכר שולח את כל התביעות לגבי איכות ההובלה, המכונות, הציוד למוכר הישיר, מבלי ליצור קשר עם המשכיר;
- במקרה של נזק לנושא העסקה, חותם על מעשה הקבלה והמסירה, והוא הופך להיות רכושו של הקונה.
צעדי עסקה
הרצף שלהם נקבע על פי החוק הפדרלי על חכירה פיננסית, חכירה של נכסים.
ראשית, נבחרת חברת ליסינג. עדיף לתת עדיפות לחברות גדולות שהן חברות בת של מוסדות גדולים.
חוק הליסינג המימוני מסדיר את החתימה על חוזה. על הלקוח לספק את החבילה הבאה:
- הצהרת רצון להשכיר חפץ ספציפי;
- תמצית ממוסד פיננסי על ההון החוזר של החברה לסוףשנה;
- דוח ארבעה חודשים;
- אישור על ביטוח החפץ המושכר;
- חוזה עם ספקים.
FZ על ליסינג מימוני מאפשר למשכיר לבקש ניירות ומסמכים אחרים, תוך התחשבות בפרטי העסקה המסתיימת, כמו גם במאפייני החברה.
לאחר מכן, הלקוח נותן את התרומה הראשונה במזומן, ולאחר מכן החברה הופכת לבעלים של מושא החוזה.
פריט שנרכש בהשכרה מאפשר לך לשפר את פריון העבודה, להגדיל את הרווחים החומריים.
השכרת ציוד
זו נחשבת לדרך הרווחית ביותר עבור מיזם להגדיל את הכנסותיו, ההזדמנות לפתח ייצור ללא הפסדים משמעותיים, ליצור קווים טכנולוגיים חדשים, לעדכן מכונות והתקנים. בליסינג ניתן לקבל ציוד מחשבים, חומרים לתפקוד המשרד.
בחקלאות מותר לרכוש מכונות ומכשירים חדשים הנדרשים לאיסוף חלב, עיבוד יבולים, חיתוך בשר בקר.
ליסינג בעסקי המסעדנות מכוון לרכישת ציוד הנדרש למסחר איכותי.
אפשרות זו חלה גם על זיקוק נפט, גז, עיבוד עץ, תעשיות כימיות.
היתרונות של ליסינג ציוד
זה מאפשר ליזם או חברה בודדים להתפתח גם במקרים שבהם אין להם מספיק כספים לרכישת ציוד מודרני.
תודהאפילו חלוקת תשלומים, החברה יכולה להפיץ כדי לתכנן את עבודתה, אין צורך בתשלום חד פעמי.
מיד לאחר חתימת החוזה, החברה מתחילה להשתמש בנושא העסקה ולאחר סיום החוזה ניתן לרכוש ציוד לפי שווי שייר.
הודות לרווחים, החברה מכסה למעשה תשלומים חודשיים, אין להם השפעה שלילית על תפקוד המיזם.
ליסינג רכב
אמנת הליסינג המימוני מעניקה את הזכות לרכוש רכב הן לאדם פרטי והן לישות משפטית. סוג עסקה זה היה בשימוש ברוסיה רק בשנים האחרונות.
לאחר תום תקופת הליסינג, תוכל להפוך לבעלים המלא של הרכב.
היתרונות בביצוע העסקה הם שמיד לאחר תשלום התשלום הראשון, ישות פרטית או משפטית מקבלת את הזכות להשתמש בכלי רכב.
לא רק מוסדות פיננסיים (בנקים), אלא גם סוכנויות רכב עוסקות בביצוע עסקאות כאלה. שקול את האלגוריתם של הפעולות. הלקוח מציג רישיון נהיגה, דרכון אזרחי.
לאחר מכן, נכרת הסכם בין המשכיר לבעלים העתידי של הרכב, המאפשר ללקוח לקנות את הרכב ולהפוך לבעלים המלא שלו.
בנוסף, נערך ונחתם חוזה מכר בין ספק ההובלה (המוכר) לבין הבנק (החברה) שנטל על עצמו את התחייבויות המשכיר.
גודל התשלום הראשון אינו עולה על 20-30 אחוז מהשווי הכולל של המכונית במסגרת החוזה. תנאי מוקדם הוא רישום ביטוח לשתי חבילות: CASCO, OSAGO.
כל הבעיות הקשורות ברישום רכב במשטרת התנועה, העברת בדיקה טכנית של הרכב, משתלטת על ידי חברת הליסינג.
לאחר סיום כל ההליכים, הרכב מועבר למשכיר. הבעלים הוא חברת ליסינג: בנק, סוחר רכב. בין היתרונות של עסקה כזו, הם מציינים רכישה של לא רק מכוניות, אלא גם ציוד מיוחד.